Calculadora de capital de giro
Descubra quanto dinheiro a operação prende entre pagar o fornecedor e receber do cliente: a necessidade de capital de giro, o ciclo financeiro e se o caixa de hoje dá conta.
Quanto capital de giro a empresa precisa
Faturamento, custo e os três prazos médios em dias. Empresa de serviço, sem estoque, deixa o prazo de estoque em zero.
Onde o dinheiro fica preso
O caixa dá conta?
Quando falta, a diferença costuma ser coberta com crédito de curto prazo, que é o mais caro que existe. Encurtar o ciclo financeiro libera dinheiro sem pagar juros.
Como calcular o capital de giro
Capital de giro é o dinheiro que mantém a operação rodando entre o momento em que a empresa paga e o momento em que recebe. Quanto mais longo esse intervalo, mais dinheiro fica preso.
Ciclo financeiro = prazo de estoque + prazo de recebimento - prazo de pagamento
Necessidade de capital de giro = a receber + estoque - fornecedores A receber = faturamento ÷ 30 × prazo de recebimento. Estoque = custo ÷ 30 × prazo de estoque. Fornecedores = compras ÷ 30 × prazo de pagamento.
Passo a passo
- Levante os três prazos médios. Quantos dias, em média, a empresa leva para receber das vendas, para vender o que está no estoque e para pagar os fornecedores.
- Calcule o ciclo financeiro. Estoque mais recebimento menos pagamento. É o número de dias em que a operação roda com dinheiro da própria empresa.
- Transforme dias em reais. O que está a receber, o que está em estoque e o que os fornecedores financiam, cada um pelo seu prazo.
- Compare com o caixa. Se o caixa disponível é menor que a necessidade, a empresa depende de crédito para girar.
Exemplo com faturamento de R$ 100 mil
A empresa recebe em 35 dias, mantém 45 dias de estoque e paga os fornecedores em 30. O ciclo operacional é de 80 dias e o financeiro, de 50. O dinheiro a receber soma R$ 116.666,67 e o estoque, R$ 82.500. Os fornecedores financiam R$ 55 mil. A necessidade de capital de giro é de R$ 144.166,67. Com R$ 60 mil em caixa, faltam R$ 84.166,67.
Como reduzir a necessidade de capital de giro
- Receber antes. Cada dia a menos no prazo de recebimento libera um dia de faturamento: no exemplo, R$ 3.333 por dia. Desconto para pagamento à vista e cobrança organizada fazem diferença.
- Girar o estoque mais rápido. Comprar menos e mais vezes, e tirar do catálogo o que não sai.
- Pagar depois, sem atrasar. Negociar prazo com fornecedor é financiamento sem juros.
- Crescer com cuidado. Vender mais com o mesmo ciclo aumenta a necessidade na mesma proporção. É por isso que empresa que cresce rápido fica sem caixa, mesmo dando lucro.
Para ver como essa necessidade aparece mês a mês no saldo do banco, use a calculadora de fluxo de caixa.
Vender bem e ficar sem caixa tem explicação.
Prazos médios, estoque, cobrança e o crédito certo para o tamanho do ciclo. Conte como está o caixa da sua empresa e um especialista da Marvee responde.
Perguntas frequentes sobre capital de giro
É o dinheiro que a empresa precisa para manter a operação rodando entre pagar fornecedores, salários e despesas e receber dos clientes. Ele fica preso em contas a receber e em estoque, e é financiado em parte pelos próprios fornecedores.
Some o que está a receber de clientes e o que está parado em estoque, e tire o que os fornecedores financiam. Pelos prazos: faturamento dividido por 30 vezes o prazo de recebimento, mais custo dividido por 30 vezes o prazo de estoque, menos compras divididas por 30 vezes o prazo de pagamento.
É o número de dias entre pagar o fornecedor e receber do cliente: prazo de estoque mais prazo de recebimento menos prazo de pagamento. Durante esses dias a operação roda com dinheiro da própria empresa. Quanto maior o ciclo, mais capital de giro ela precisa.
O ciclo operacional vai da compra da mercadoria até o recebimento da venda: prazo de estoque mais prazo de recebimento. O ciclo financeiro desconta dele o prazo que o fornecedor dá para pagar. Um ciclo operacional longo pode ter ciclo financeiro curto, se o fornecedor financia boa parte.
Precisa, mesmo sem estoque. Ela paga salários, pró-labore e despesas todo mês e muitas vezes recebe dos clientes 30, 60 ou 90 dias depois. Nesse caso o ciclo financeiro é praticamente o prazo de recebimento, e a necessidade é o faturamento desses dias.
Porque a necessidade de capital de giro cresce junto com as vendas. Com o mesmo ciclo, vender o dobro prende o dobro em contas a receber e em estoque, antes de o lucro dessas vendas entrar. Sem planejamento, o crescimento consome o caixa e a empresa recorre ao crédito mais caro.